București, 2 noiembrie 2026 – SANDRU Avocați anunță lansarea SANDRU Tax Defence & Investigations Center, o platformă multidisciplinară dedicată gestionării riscurilor de natură penală și fiscală, cu un accent special pe infracțiunile de evaziune fiscală, fraudele economico-financiare și investigațiile complexe care vizează activitatea companiilor și a persoanelor cu funcții de conducere. Inițiativa răspunde noii realități în care problemele fiscale pot dobândi rapid o dimensiune penală, într-un context în care autoritățile își intensifică eforturile de combatere a criminalității economico-financiare, sprijinite tot mai mult de noile tehnologii.
Noua structură SANDRU Tax Defence & Investigations Center reunește avocați specializați în drept penal al afacerilor, avocați și consultanți fiscali și experți financiar-contabili, oferind companiilor și antreprenorilor asistență juridică specializată pentru identificarea și prevenirea riscurilor penale asociate activității economice, precum și pentru gestionarea integrată, prin competențe complementare, a investigațiilor de evaziune fiscală și criminalitate economico-financiară.
SANDRU Tax Defence & Investigations Center reprezintă o nouă etapă în dezvoltarea practicii firmei în domeniul dreptului penal al afacerilor și al investigațiilor economico-financiare, valorificând experiența acumulată în reprezentarea clienților în cauze complexe, inclusiv cu elemente transfrontaliere.
Noile tehnologii și AI cresc capacitatea autorităților de a identifica riscuri
Combaterea criminalității economico-financiare, în special a evaziunii fiscale, rămâne una dintre prioritățile declarate ale autorităților în 2026, iar cifrele arată o activitate tot mai intensă în acest domeniu. Potrivit datelor Ministerului Public, doar în luna iulie 2026 au fost înregistrate 799 de dosare noi de evaziune fiscală, în timp ce 365 au fost soluționate. Aceste statistici nu includ activitatea PÎCCJ, DNA și DIICOT.
Lansarea centrului are loc și într-un context de transformare a modului în care autoritățile fiscale identifică și analizează riscurile asociate activității economice. Digitalizarea administrației fiscale, centralizarea informațiilor provenite din sistemele e-Factura, SAF-T și e-Transport, precum și dezvoltarea unor instrumente avansate de analiză a datelor și de inteligență artificială contribuie la creșterea capacității autorităților de a identifica neconcordanțe și operațiuni care necesită verificări suplimentare. Această evoluție accentuează importanța unor mecanisme solide de conformitate și a evaluării preventive a riscurilor juridice, inclusiv a celor de natură penală, în activitatea companiilor.
Dosarele de criminalitate economico-financiară depășesc sfera dreptului penal
Inițiativa pornește de la o realitate tot mai prezentă în mediul de afaceri: problemele fiscale pot dobândi rapid o dimensiune penală, iar investigațiile privind operațiunile economice devin din ce în ce mai complexe, implicând simultan aspecte juridice, fiscale, contabile și financiare.
În același timp, investigațiile privind presupuse infracțiuni economico-financiare pot genera consecințe importante pentru administratori, directori și companii, atât în plan juridic, cât și asupra activității comerciale și reputației acestora.
În acest context, o apărare eficientă într-un dosar de criminalitate economico-financiară nu poate fi construită exclusiv prin analiza normelor penale. Înțelegerea mecanismelor economice care stau la baza tranzacțiilor investigate, a tratamentului fiscal aplicabil și a documentelor financiar-contabile poate fi determinantă pentru evaluarea acuzațiilor, administrarea probelor și stabilirea strategiei de apărare.
O abordare integrată a apărării penale în dosarele economico-financiare
Principalul element de diferențiere al noii platforme îl reprezintă integrarea expertizei penale, fiscale și financiar-contabile într-o strategie unitară de apărare, coordonată încă din primele etape ale unei investigații.
În locul unor analize separate, realizate succesiv de avocați, consultanți fiscali și experți financiari, SANDRU Tax Defence & Investigations Center propune o abordare în care toate aceste competențe sunt valorificate împreună, sub coordonarea echipei juridice.
Modelul urmărește identificarea timpurie a vulnerabilităților, verificarea fundamentului economic și juridic al acuzațiilor, analiza probatoriului financiar-contabil și dezvoltarea unei strategii coerente, adaptate atât particularităților investigației, cât și intereselor comerciale și reputaționale ale clientului.
Activitatea centrului se concentrează în special asupra apărării în cauze de evaziune fiscală, fraude economico-financiare, spălare a banilor și alte infracțiuni asociate activității economice, precum și asupra investigațiilor interne, evaluării riscurilor de răspundere penală și asistenței juridice în situații care pot conduce la declanșarea unor proceduri penale.
O componentă complementară privește investigațiile referitoare la fraude cu fonduri europene și protejarea intereselor financiare ale Uniunii Europene, inclusiv procedurile desfășurate de Parchetul European (EPPO) sau investigațiile care implică OLAF, în special în situațiile în care acestea presupun analize financiare complexe și cooperare judiciară transfrontalieră.
Adrian Șandru, Managing Partner SANDRU Avocați, explică:
„Experiența noastră în dosarele de criminalitate economico-financiară ne-a arătat că o apărare penală solidă trebuie să pornească de la înțelegerea realității economice a fiecărui caz. În multe situații, miza nu este doar interpretarea unei norme penale, ci și analiza unor operațiuni comerciale complexe, a documentelor contabile și a tratamentului fiscal aplicabil.
Am creat această platformă tocmai pentru a reuni toate aceste competențe și pentru a construi, încă de la început, o strategie comună. Nu credem în abordări fragmentate, în care fiecare specialist analizează separat o parte a problemei. Credem într-o echipă care înțelege cazul în ansamblul său și care poate oferi clientului o apărare coerentă, atât din perspectivă juridică, cât și financiară.
Obiectivul nostru este să dezvoltăm un centru de expertiză dedicat celor mai complexe investigații economico-financiare, în care experiența în drept penal al afacerilor să fie susținută de competențe fiscale și financiar-contabile de cel mai înalt nivel.”
Get real time update about this post category directly on your device, subscribe now.
